「離婚不分」保單逐個捉

<信報>「離婚不分」保單逐個捉

大額保單具有財富保值增值的功效，在債務隔離、婚姻財富規劃、財富傳承和遺產稅籌劃四大範疇，都有相當重要的角色，是不少高淨值客戶資產配置時的寵兒。一般而言，以下三類保單會較受這類客戶的垂青：

（1）槓桿比例高、兼具保值和融資效用的萬用壽險；

（2）投資回報穩定的儲蓄分紅壽險；及

（3）結合保險和投資的投資相連保險。

婚姻財富規劃，並不是簡單一句「離婚不分」就完成。儘管定期人壽保單本身並不是資產，不過大額保單所累積的現金價值，金額往往非常可觀，亦會被視為淨資產的一種，在某些情況下會屬於婚姻資產，一旦離婚時便有可能被分割。

那麼在何種情形下，保單的現金價值會成為非婚姻資產、毋須被分割，能夠真正實現「離婚不分」呢？主要的考慮因素會是「資金來源」，通常會歸類為三種情況：

（1）證明保單是自己出資購買，配偶並沒有以任何形式出資而建立信託利益；

（2）證明保單由父母出資購買；

（3）父母出資購買保單並為保單持有人，指定自己為受益人。

此外，法庭在決定是否需要分割保單現金價值時，亦會考慮保單屬於婚前抑或婚後資產、婚姻的年期、雙方對家庭的貢獻、補償等各個方面，以作出較為全面的判決。

案例1 －餽贈

錢先生在女兒出嫁時，為女兒和女婿購置房子和汽車，而錢太太知道房子、車子和嫁妝，都屬於小兩口兩個人的，便讓錢先生出資為女兒配置一份大額保單，保險屬於女兒自己的，假設將來不幸離婚，亦不會被分割。

以上案例屬於父母的餽贈，配置保單的自己源自於父母，一旦離婚時毋須分割。

案例 2 －自資非婚姻資產

某富商在結婚五年後決定離婚，在離婚的過程中，妻子發現丈夫在婚前購買巨額保險，投保金額高達8位數，不過保單的受益人並非妻子或是兩人的孩子。由於保單是在婚前配置，富商自己購買，屬非婚姻資產，因此所有保單所衍生的紅利和現金價值，在離婚時便不能被分割。

消費型的保單，例如是定期壽險，當中並沒有現金價值，一旦離婚，誰是受益人便會成為重要的考量因素。

案例－沒有更改受益人

阿發和美儀剛結婚時，共同購買定期人壽保險，並互為對方的受益人。多年後兩人離婚，沒有更改保險的受益人，後來美儀再婚，而阿發則維持單身。某天，阿發在一場交通事故中身亡，美儀突然收到阿發父母來電，要求她將保險理賠金歸還，才得知自己仍然是阿發保險的受益人……。

假如擔心個人財產與夫妻財產混同，雙方可簽訂一份婚前/婚後財產協議，約定無論結婚多少年，自己的財產都與對方無關，屬於個人財產。雖然這類協議對法庭並無約束力，但依然反映到雙方結婚時的意願，較能保護個人在婚姻中的資產。